Целевой характер кредита это принцип кредитования

Принципы кредитования

Предоставление кредита в любых его формах и видах – довольно сложный в методическом отношении процесс. Качественная определенность кредита органически связана с его предоставлением на определенных условиях и принципах, которые по своей сути являются наиболее общими организационно-методическими приемами кредитования. К принципам кредитования относятся:

Принцип возвратности

В качестве организационно-методического принципа возвратность понимается как необходимость возвращения кредитору ссуженной стоимости. А это означает, что кредитор может предоставить кредит только тому заемщику, который сможет его вернуть. Это предполагает определенную технологию кредитования, предусматривающую, в частности, предварительное изучение кредитоспособности заемщика, т.е. способности к возврату кредита и уплаты процентов. Если заемщик не возвращает кредит в оговоренный срок, то, вообще-то говоря, в этом виноват не столько заемщик, сколько сам кредитор – не тому дал кредит (не тому «доверил» деньги). Поэтому практика кредитования за многолетнюю историю выработала определенные методы оценки кредитного риска (т.е. риска неисполнения заемщиком своих обязательств). Если кредитный риск высокий по данной конкретной ссуде (по данному заемщику), то кредитор, как правило, отказывает в выдаче кредита этому заемщику. Для принятия решений о предоставлении кредита у разных типов кредиторов существуют свои методики оценки кредитного риска по разным видам кредитов и разным типам заемщиков.

Принцип возвратности пронизывает все стадии кредитного процесса, и на его основе формируются и другие организационно-методические принципы (принцип целевого характера кредита, принцип обеспечения возвратности кредита). Принцип возвратности становится своеобразной ментальностью работников кредитных организаций: невозвращаемый кредит должен быть тем или иным способом полностью или хотя бы частично компенсирован. В связи с этим в банковских методиках по кредитованию есть специальные разделы, посвященные работе с проблемными и невозвращаемыми ссудами.

Соблюдение принципа возвратности кредитов особо важно для организации банковского кредитования, поскольку банки оперируют в основном вторичными кредитными ресурсами, которые сформированы из депозитов физических и юридических лиц и которые нужно возвращать вкладчикам в установленные сроки. Соблюдение этого принципа обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов и дает кредиторам возможность продолжать кредитную деятельность.

Принцип возвратности важен и для заемщиков. Он дает возможность заемщику поддерживать кредитные отношения с кредитором на постоянной основе, для чего заемщик должен так использовать полученные в ссуду денежные средства, чтобы в ходе их кругооборота (являющегося основой возвратности) они были в наличии ко времени погашения ссуды. К тому же невозвращенные в срок займы ухудшают кредитную историю заемщика, что в последствии может вызвать сложности с получением новых кредитов в финансово-кредитных учреждениях.

Принцип срочности кредита

Принцип срочности кредита неразрывно связан с принципом возвратности и конкретизирует его. Принцип срочности означает возврат долга не в любое приемлемое для заемщика, а в строго зафиксированное в кредитном (депозитном) договоре время. Причем при установлении срока, т.е. предельного времени до полного погашения ссуды, не всегда допускается возможность для должника вернуть кредит преждевременно (досрочно) без уплаты определенного штрафа. Ведь досрочный возврат денег лишает кредитора возможности получить в полном объеме доход, на который он рассчитывал, особенно в условиях неблагоприятного для кредитора изменения ценовых условий кредитования (процентных ставок) на рынке. От соблюдения принципа срочности зависит своевременное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, поддержание ликвидности кредитных институтов, возможность заемщиков получать новые ссуды. Важно и то, что соблюдение этого принципа ограждает должников от возможных дополнительных расходов в связи с обслуживанием просроченных долгов.

Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на тот срок, на который эти средства заемщику необходимы для его бизнес-проекта или кредитуемого мероприятия, что способствует рациональному использованию заемных средств. Поэтому сроки кредита устанавливаются с учетом сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат.

Кредиты могут предоставляться на срок от одного дня до нескольких (иногда десятков) лет. В практике кредитования принято и депозиты и кредиты подразделять по признаку срочности на следующие группы:

• до востребования;
• короткие (сроком до 30 дней);
• краткосрочные (от 31 дня до 1 года);
• среднесрочные (от 1 года до 3 лет);
• долгосрочные (свыше 3 лет).

В методическом отношении принцип срочности дает кредитору временной критерий реализации кредитного риска. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием для повышения платы за кредит или даже (при длительном нарушении этого условия должником) предъявления официальных требований о взыскании не выплаченного вовремя долга в судебном порядке.

Принцип платности

Платность кредита означает выплату со стороны заемщика определенного вознаграждения кредитору за право использования заимствованных у него средств. Денежная форма этого вознаграждения получила название ссудного процента. Конкретная величина ссудного процента получила название ставки процента (ставка по кредитам, ставка по депозитам).

С экономической точки зрения, процент – это плата за использование ссудного капитала, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить прибыль. Часть этой прибыли в виде ссудного процента (т.е. цены кредита) заемщик отдаст кредитору, который, передав право на временное владение ссужаемыми средствами, не имеет возможности получить собственную прибыль в течение срока кредитной сделки.

Значение ссудного процента в экономике чрезвычайно велико. Ссудный процент, по сути дела, определяет уровни цен на финансовом рынке, от него зависит масштаб дохода в реальном и финансовом секторах экономики, он служит источником дохода владельцев ссудного капитала и финансовых посредников, является основой процветания финансового сектора экономики.

Платность кредита как организационно-методический принцип кредитования означает, что доступность кредита для заемщиков определяется уровнем ставки процента: чем ставка ниже, тем кредит доступнее для более широкого круга заемщиков. Это означает, что кредит выдается заемщикам со все более высоким уровнем риска невозврата кредита, и риски кредитования увеличиваются. Наоборот, повышение ставки процента уменьшает круг приемлемых заемщиков. В методическом плане это означает, что для заемщиков с разным уровнем риска кредит стоит неодинаково: для заемщиков с высоким уровнем кредитоспособности плата за кредит является более низкой (льготная процентная ставка), чем для заемщиков с низким уровнем кредитоспособности (повышенная процентная ставка). Для высокорисковых ссуд повышенная процентная ставка служит источником компенсации потерь, возникающих в случае невозврата кредита.

Платность кредита имеет и такой организационно-методический аспект, который связан с уровнем доходности кредитных операций финансовых посредников и дифференциацией (структурой) процентных ставок. Для финансовых посредников очень важно, по какой цене они приобретают кредитные ресурсы (ставки по депозитам юридических лиц, ставки по вкладам физических лиц), и по какой цене они выдают кредиты (ставки по кредитам). Ставки по депозитам и вкладам называются ставками привлечения, а ставки по кредитам – ставками размещения кредитных ресурсов. Разница между ставкой размещения и ставкой привлечения называется процентной маржей, или просто маржей. Чем выше маржа, тем больший доход получает финансовый посредник от кредитной деятельности. В связи с этим финансовые посредники, в частности банки, стараются привлечь кредитные ресурсы как можно дешевле, а разместить по высоким ставкам. Однако максимизация маржи ограничивается рыночными условиями (спрос на кредиты, конкуренция и т.п.), а также регулированием кредитной деятельности банков со стороны центральных банков.

Кредитные институты очень тщательно относятся к процессу формирования процентных ставок по депозитам и кредитам, что получило специальное название процентной политики. Уровень процентных ставок зависит от многих факторов: от предложения кредита и спроса на него, величины риска по конкретной кредитной сделке, уровня инфляции, а также условий, определяемых регулировочными воздействиями центральных банков в рамках их денежно-кредитной политики.

В качестве исключения в практике кредитования встречаются беспроцентные ссуды в товарной или денежной форме. Строго говоря, их не нужно называть кредитами, поскольку в явном виде отсутствует важнейший признак кредита – платность. Однако «платность» беспроцентных ссуд присутствует, как правило, в виде иных выгод для кредитора (политических, рыночных условий, неявного экономического выигрыша и т.п.). Так, беспроцентные ссуды иногда предоставляются работодателями своим сотрудникам с целью удержать квалифицированных работников в данной компании. Они могут носить личный (например, дружеский) характер или иметь политическое значение (например, при предоставлении международных кредитов экономически менее развитым странам), сочетаться с элементами помощи и включать условия, преследующие защиту интересов национального капитала на территории государств-реципиентов.

Еще раз подчеркнем, что принцип платности имеет исключительное экономическое значение: стимулирует рациональное использование кредитных ресурсов, распределение денежного капитала между экономическими субъектами, способными получить доход на него выше ставки ссудного процента, что ведет к сохранению массы кредитных средств, а в дальнейшем и к приумножению источников ссудного капитала. Вместе с тем платность кредита побуждает хозяйственных субъектов к накоплению собственных средств, экономному их использованию, уменьшению излишней зависимости от притока капитала извне.

Принцип обеспеченности возвратности кредита

Принцип обеспеченности возвратности кредита подразумевает, что помимо первичного источника погашения ссуды и уплаты процента, в качестве которого выступают доход, выручка от экономической деятельности (в том числе заработная плата), у заемщика должен быть иной (запасной, альтернативный) или так называемый вторичный источник погашения ссуды.

Наличие вторичного источника погашения ссуды резко снижает риск ее невозврата. Если у заемщика не хватает средств из первичного источника для погашения долга (или их по каким-либо причинам вообще нет), то он погашается из вторичного источника. Невозможность заемщику своевременно погасить кредит – нередкое явление в экономической жизни прошлого и настоящего времени. Альтернативными источниками погашения выступают имущество заемщика и денежные средства (имущество) третьих лиц. Практика кредитования за многолетнюю историю выработала определенные формы обеспечения возвратности кредитов (в деловой практике вместо данного полного термина обычно используется термин «обеспечение кредита»), которые в последующем закреплялись законодательно в большинстве стран. К основным современным формам обеспечения кредита относятся:

• залог товарно-материальных ценностей и финансовых активов (банковские депозиты, ценные бумаги в виде акций, облигаций, векселей, драгоценные металлы и др.);
• залог нематериальных активов или залог прав (права на торговую марку, фирменный знак, авторские права, программные продукты и т.п., имеющие рыночную стоимость);
• юридические обязательства третьих лиц по данному кредиту (банковская гарантия, поручительство третьего лица, страхование ответственности заемщика).

Залог товарно-материальных ценностей и финансовых активов означает, что в случае непогашения кредита из первичного источника кредитор может обратить взыскание на заложенное имущество, выручка от продажи которого пойдет в счет погашения долга. Возможен и вариант передачи активов в собственность кредитору в счет компенсации невозврата кредита. Субъектами отношений по поводу заложенного имущества (залоговые отношения) выступают залогодержатель (кредитор) и залогодатель (заемщик или третье лицо). Имущество, передаваемое в залог, называется предметом залога.

Залоговые отношения оформляются документально в виде договора залога, который является неотъемлемой частью кредитного соглашения (договора). В залоговых отношениях важен так называемый режим залога, т.е. право залогодателя пользоваться имуществом в течение срока залога.

Имущество, обеспечивающее ссуду, может как передаваться кредитору на ответственное хранение (векселя, другие ценные бумаги, дубликаты железнодорожных накладных и др.), так и оставаться (с некоторыми ограничениями) в использовании должником (здания, квартиры, земля, транспортные средства).

Существует несколько видов залога:

• твердый залог, когда материально-вещественная структура предмета залога не меняется;
• залог товаров в обороте (незавершенное производство, складские запасы товаров, сырья, материалов, готовой продукции), когда материально-вещественная структура может меняться, но стоимость складских запасов не должна быть ниже оговоренного уровня;
• заклад (ломбард), при котором предмет залога передается на ответственное хранение залогодержателю (кредитору) и заемщик или залогодатель не имеют права им пользоваться. В случае неисполнения обязательства заемщика по кредиту предмет залога остается в счет компенсации невозврата ссуды (часто в безакцептном порядке).

В современной практике кредитования предприятий реального сектора экономики в качестве обеспечения кредитов широко используется залог товарно-материальных ценностей и финансовых активов. В потребительском кредите обеспечением является приобретаемая вещь, реже – поручительство третьего лица.

Банковская гарантия и поручительство третьего лица означают, что в случае неисполнения обязательств заемщиком кредит за него погашают соответственно банк-гарант или поручитель. При этом право требования по долгу переходит к банку-гаранту или поручителю.

Обеспечением крупных долгосрочных кредитов часто выступают гарантии государственных органов управления (так называемые бюджетные гарантии правительств и нижестоящих органов управления), а также крупных транснациональных банков.

Обеспечение может покрывать в стоимостном отношении кредитное обязательство заемщика либо полностью, либо частично. Однако в практике кредитования отдельные виды краткосрочных кредитов выдаются без формального обеспечения, в частности межбанковский кредит, овердрафт.

Принцип целевого характера кредита

В организации кредитования этот принцип (другое его название – принцип целевого использования) означает, что кредитор, выдавая ссуду, должен знать, на какие цели заемщик будет использовать полученные средства. В кредитных договорах всегда есть специальная статья о целевом назначении кредита.

Знание целевого использования кредита позволяет кредитору, во-первых, оценить деловые риски заемщика, которые могут привести к реализации общего риска невозврата кредита по конкретному бизнес-мероприятию или инвестиционному проекту, во-вторых, оценить реальные потребности заемщика в заемных средствах и не выдавать ссуду по размеру, превышающую его потребности. Это способствует рациональному, эффективному использованию кредитных ресурсов.

Избыточное кредитование опасно для заемщика, повышает его трудности в обслуживании кредита, снижает эффективность ведения бизнеса.

Макроэкономическое значение соблюдения этого принципа заключается в том, что он в какой-то степени препятствует избыточному кредитованию экономики, способствует более тесной увязке товарного оборота и потребностей расширенного воспроизводства с денежным обращением, а следовательно, ограничивает кредитно-денежную эмиссию.

Нецелевое использование кредита заемщиком, как правило, преследуется кредитором, который устанавливает за это штрафы, ограничивает, а иногда и прекращает кредитование.

По отдельным видам краткосрочных кредитов целевое использование специально не оговаривается, поскольку цель кредита очевидна. В межбанковском кредитовании, например, цель коротких и краткосрочных кредитов не указывается, так как подобные кредиты служат одной цели – поддержанию текущей ликвидности и платежеспособности банка-заемщика. В банковском кредитовании физических лиц встречается на первый взгляд «бесцелевой» кредит «на неотложные нужды». Но банки всегда лимитируют максимальную сумму этого кредита (например, не более 100 тыс.) разумеется, что использовать ее на какие-то другие цели, кроме потребительских нужд, затруднительно. В коммерческом кредите в форме отсрочки платежа цель кредита также очевидна – это кредитование оборотных средств.

Принцип дифференцированности предоставления кредитов

Принцип дифференцированности предоставления кредитов необходим для устойчивости кредитной деятельности кредиторов. В соответствии с ним кредиторы выдают различные по срокам, суммам, видам кредиты. Большое значение имеет дифференциация выдаваемых ссуд по типам заемщиков и с учетом их индивидуального кредитного риска.

С методической точки зрения, соблюдение этого принципа важно потому, что на его основе формируется представление о кредитном портфеле кредитора и совокупном кредитном риске этого портфеля. В зависимости от структуры портфеля совокупный кредитный риск может быть бо́льшим или меньшим. Высокая доля долгосрочных ссуд в составе портфеля повышает потенциальный кредитный риск. Наоборот, высокая доля в составе портфеля ссуд, обеспеченных на 100%, свидетельствует о более низком совокупном кредитном риске. Существенным показателем структуры кредитного портфеля является доля просроченных ссуд. Если эта доля высокая или повышается, то это свидетельствует о необходимости изменения структуры портфеля в пользу тех видов кредитов, по которым невозврат меньше, например, в пользу краткосрочных видов кредитов, или в пользу заемщиков с более высоким кредитным рейтингом.

Дифференцированность как принцип организации кредитной деятельности реализуется путем предоставления кредитов:

• заемщикам, которые обладают наилучшими возможностями возврата кредита;
• разным типам заемщиков (хозяйствующим предприятиям разных форм собственности, населению, органам государственного управления и др.);
• предприятиям разных отраслей экономики (финансовым институтам, предприятиям промышленности, строительства, транспорта, связи, сельского хозяйства и т.п.);
• разным по величине заемщикам (крупным компаниям, средним и малым предприятиям);
• различных по сумме (крупные, средние и мелкие кредиты);
• различных по форме обеспечения (под залог, под гарантию и т.п.);
• заемщикам, находящимся в разных регионах (странах);
• разным видам кредитов (см. Классификация банковских кредитов).

Соблюдение принципа дифференциации означает, что каждый кредитный институт, специализируясь на определенных видах кредитов и типах заемщиков в зависимости от масштабов своей деятельности, клиентской базы, условий формирования кредитных ресурсов, вместе с тем формирует свой дифференцированный кредитный портфель, что позволяет ему снизить риски кредитования, источниками которых могут быть макроэкономические, отраслевые, региональные (страновые) факторы.

Все перечисленные организационно-методические принципы взаимосвязаны. Совокупное соблюдение их в кредитной деятельности снижает риски невозврата ссуд, повышает эффективность кредитных операций, обеспечивает бесперебойность внешнего финансирования экономики.

Кроме перечисленных шести фундаментальных принципов организации кредитования, кредитный риск можно снижать с помощью хеджирования – специального механизма рыночного страхования кредитных рисков. Инструментами хеджирования являются кредитные деривативы (основные из них – кредитные ноты и кредитные свопы), относящиеся к так называемым производным финансовым инструментам.

В самом общем виде технология хеджирования следующая. Банк- кредитор секьюритизирует кредитный риск по определенной совокупности выданных кредитов, выпуская на финансовый рынок кредитные деривативы. Выпущенные кредитные деривативы приобретают инвесторы, получая соответствующие премии от банков-кредиторов за то, что риск невозврата кредитов они взяли на себя. В случае реализации риска инвесторы покрывают его, выплачивая банкам-кредиторам суммы соответствующих убытков.

Хеджирование кредитных рисков с помощью кредитных деривативов получило широкое использование в США в конце 1990-х – начале 2000-х гг. в ипотечном кредитовании. В результате применения хеджирования банки, осуществляющие ипотечное кредитование, стали отступать от фундаментальных принципов кредитования, выдавая ссуды заемщикам со все более низким уровнем кредитоспособности. Это привело к тому, что в ипотечном кредитовании США к середине 2000-х гг. накопился большой объем рисков невозврата, который сконцентрировался в немногих крупнейших инвестиционных банках, взявших эти риски на себя. Последующее снижение цен на недвижимость послужило причиной массового отказа малокредитоспособных заемщиков от дальнейшего обслуживания кредитов. По реализованным рискам инвестиционные банки стали выплачивать огромные суммы ипотечным банкам, выпустившим кредитные деривативы, что привело к банкротству инвестиционных банков. Ипотечный кризис в США, разразившийся в 2006–2007 гг., послужил импульсом для развития мирового финансового кризиса.

Таким образом, отступление от перечисленных принципов чревато возникновением финансовых кризисов, разрушением системы кредита в экономике, снижением ликвидности кредитных институтов, что в конечном счете сказывается на всей экономике.

Другие статьи:

• Принципы банковского кредитования
• Лимит кредитования
• Режим кредитования
• Центр ипотечного кредитования
• Стандарты кредитования
• Необходимость и сущность банковского кредитования
• Риски кредитования
• Одноуровневая модель ипотечного кредитования
• Взаимодействие банка, покупателя и торговой организации в рамках программы POS-кредитования
• Двухуровневая модель ипотечного кредитования
• Этапы кредитования
• Валютный кредит

Банковский кредит: его виды, классификация, принципы и требования к процессу кредитования

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т е является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая банк центральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием.

Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Далее речь идет именно об активном банковском кредитовании.

1. Классификация кредитов

Более конкретно базовые услуги кредитования, предоставляемые коммерческими банками своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам), можно представить в виде следующей классификации.

1.1. По экономическому назначению кредита

1.1.1. Связанный (целевой):

платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

• на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
• на приобретение ценных бумаг;
• на авансовые платежи;
• на платежи в бюджеты;
• на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
• другие.

на финансирование производственных затрат, т.е. на

• формирование запасов товарно-материальных ценностей;
• финансирование текущих производственных затрат;
• финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи);

потребительские кредиты (физическим лицам).

1.1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).

1.2. По форме предоставления кредита

2.2.1. В безналичной форме:

• зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
• кредитование с использованием векселей банка;
• в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).

2.2.2. В налично-денежной форме (как правило, физическим лицам).

1.3. По технике предоставления кредита

1.3.1. Одной суммой.

1.3.2. С овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

1.3.3. В виде кредитной линии:

• простая (невозобновляемая) кредитная линия;
• возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
• онкольную (до востребования) кредитную линию;
• контокоррентную кредитную линию;

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы (обусловленного, к примеру, величиной оценки векселей заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

1.3.4. Комбинированные варианты.

1.4. По способу предоставления кредита

1.4.1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

1.5. По времени и технике погашения кредита

1.5.1. Погашаемые одной суммой в конце срока.

1.5.2. Погашаемые равными долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

1.5.3. Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

• сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока);
• прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
• сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

Отдельно можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования. Для классификации кредитов на те или иные группы и виды могут использоваться и другие критерии.

2. Принципы кредитования

Под принципами понимаются основные правила какого-либо вида деятельности, признаваемые такими в силу того, что они выражают определенные причинные связи и устойчиво повторяются в массе случаев. Исходя из этого можно считать, что имеются следующие безусловные принципы банковского кредитования:

• принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
• принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
• принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов). Перечисленные 3 принципа в Законе «О банках и банковской деятельности» (ст. 1) названы условиями;
• принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий закону и нормативным актам ЦБ РФ);
• принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это должно делаться в соответствии с правилами, сформулированными в самом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;
• принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
• В особую группу принципов следует выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в такой договор (не безусловные принципы):
• принцип целевого использования кредита;
• принцип обеспеченного кредитования (кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе).

Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.

3. Требования к процессу выдачи кредитов

Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, документы, определяющие:

• процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств;
• распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

• юридическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет (далее — счета);
• физическим лицам — в безналичной форме путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;
• кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам в безналичной форме.

Банк выдает кредиты следующими способами:

1. разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;
2. открытием кредитной линии;
3. кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсутствии па нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в договоре банковского счета предусмотрено проведение такой операции). Кредитование счета при недостаточности или отсутствии на нем средств должно проводиться в пределах установленного лимита (максимальная сумма, на которую может быть проведена указанная операция) и срока, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента;
4. участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;
5. другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

4. Требования к процессу возврата кредита и уплаты процентов

Кредит возвращается (погашается) и проценты за него платятся следующими способами:

1. списанием средств со счета заемщика по его платежному поручению;
2. списанием средств со счета заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платежного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заемщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением;
3. списанием средств со счета заемщика — юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платежного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в договоре);
4. перечислением средств со счетов заемщиков — физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации; взносом наличных в кассу банка-кредитора, удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заемщикам, являющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

В установленный в договоре/соглашении день (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счета заемщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета для учета просроченной задолженности.

Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемого на такой случай резерва, а при недостатке таких средств относится на убытки отчетного года.

До принятия решения о целесообразности предоставления кредита банк-кредитор должен:

• тщательно изучить все представленные заемщиком документы, включая бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков заемщика на период погашения предоставляемого ему кредита (график поступлений и платежей заемщика); технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитуемой сделки;
• проверить достоверность кредитуемой сделки, изучить кредитную историю заемщика, проанализировать вопрос о наличии или отсутствии задолженности по обязательствам заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия должностных лиц заемщика, которые будут подписывать кредитный договор, проверить наличие и качество обеспечения (залога, гарантии, поручительства, страхового полиса и др.), оценить полученную информацию.

5. Кредитная политика банка и механизмы ее реализации

Прежде чем начать выдавать кредиты, банк должен сформулировать свою кредитную политику (наряду и в согласии с его политиками применительно ко всем другим направлениям деятельности — депозитной, процентной, тарифной, технической, кадровой, по отношению к клиентуре, к конкурентам и т.д.), а также предусмотреть способы и средства ее воплощения в реальную практику

Формулирование политики банка составляет один из этапов планирования его деятельности. Определить и утвердить кредитную политику — значит сформулировать и закрепить в необходимых внутрибанковских документах позицию руководства банка как минимум по следующим вопросам:

1. приоритеты банка на кредитном рынке, имея в виду под этим предпочтительные для данного банка:

• объекты кредитования (отрасли, виды производств или иного бизнеса);
• категории заемщиков (органы власти, государственные и негосударственные предприятия и организации, частные лица);
• характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские отношения либо на разовые кредитные сделки, сочетание кредитования с другими видами банковского обслуживания, мера откровенности и доверия с обеих сторон);
• виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов;
• схемы обслуживания кредитов;
• формы обеспечения возвратности кредитов и др.;

2. цели кредитования:

• ожидаемый уровень рентабельности кредитов;
• иные (не связанные непосредственно с получением прибыли) цели.

Для принятия банком обоснованных решений по указанному кругу вопросов важное значение имеют:

• четкая и взвешенная постановка общих целей деятельности банка на предстоящий период (т.е. хорошая постановка планирования в целом);
• адекватный анализ кредитного рынка (т.е. хорошая работа маркетинговой службы);
• ясность перспектив развития ресурсной базы банка;
• верная оценка качества кредитного портфеля;
• учет динамики уровня квалификации персонала и другие факторы.

Роль кредитной политики может быть выражена в следующих тезисах:

• отсутствие у банка собственной кредитной политики, или наличие слабой (плохо продуманной, необоснованной) политики, или ее формальное наличие означают отсутствие в нем планирования кредитного процесса и, следовательно, полноценного управления этим важнейшим направлением деятельности, что обрекает банк на безусловный неуспех, особенно в средне- и долгосрочной перспективе.
• качественная кредитная политика банка, если ее положения реально используются, хотя и не гарантирует безусловного успеха, однако:
• способствует осмысленной координации его усилий на кредитном рынке;
• обеспечивает деятельность подразделений, участвующих в кредитном процессе, необходимым «стержнем» и продуманными технологиями;
• значительно уменьшает риск принятия неверных управленческих решений;
• дает руководству банка важный критерий оценки качества управления кредитным подразделением и постановки кредитного процесса в банке в целом.

Функцией кредитной политики банка в общем плане является оптимизация кредитного процесса, имея в виду, что цели и приоритеты развития (совершенствования) кредитования, определенные банком, и составляют его кредитную политику.

• кредитование
• кредит
• кредитование физлиц
• кредиты юрлицам

Автор: Виктор Mocквин, доктор экономических наук, профессор Государственного университета управления и Академии народного хозяйства при Правительстве РФ, главный научный сотрудник Государственного научного центра РФ «НАМИ»

Что такое целевой кредит и чем он отличается от обычного кредита

Главное правило оформления кредита – знать, для чего он нужен. Для таких целеустремленных клиентов существуют целевые банковские кредиты. Чем они отличаются от потребительских, и когда они необходимы? Рассказываем в статье.

• Что такое целевой кредит
• Виды целевых кредитов
• Какие бывают нецелевые кредиты
• Разница между целевым и нецелевым кредитом
  • Какой кредит выгоднее

  Что такое целевой кредит

  Первое, с чем сталкивается каждый человек после решения оформить потребительский кредит, – обилие предложений. В большом многообразии и правда легко запутаться, ведь даже в одном банке можно насчитать несколько кредитных тарифов.

  Чтобы упростить поиск подходящего предложения на заем, банки придумали целевые кредиты.

  Слово «целевой» говорит само за себя. Это такой вид кредитования, при котором банк выдает средства на конкретные расходы. Это особенно удобно, когда вы уже знаете, для чего берете в долг.

  Самые популярные варианты – покупка авто или квартиры. Цель, ради которой клиент обращается в банк, указывается в договоре.

  Более того, заемщик в дальнейшем должен предоставить кредитному отделу отчет о том, что он распорядился деньгами так, как обещал. Это прописано в п.1 ст. 814 ГК РФ. Поэтому изменить свои планы и потратить деньги просто так уже не получится.

  То есть, например, если вы решили купить автомобиль, то поставить соответствующую галочку в заявке недостаточно. Необходимо указать, где именно вы собираетесь купить машину и, например, конкретную марку. А после сделки подтвердить свои действия следующими документами:

  1. договор между продавцом и покупателем;
  2. документ о регистрации авто в ГИБДД;
  3. чеки об оплате, иные квитанции, подтверждающие сделку;
  4. также могут потребоваться различные товарно-сопроводительные документы, договор на поставку и т.д.

  Набор документов будет отличаться в зависимости от банка и того, что вы собираетесь купить. Помимо этого, кредитор сам может начать проверку целевого расходования, если вы, например, одалживали деньги для крупного производства или закупки оборудования.

  А если вы все же не исполнили своих обязанностей и потратили деньги не так, как обещали изначально, то кредитор вполне может прекратить соглашение с вами. Тогда заемщику придется досрочно выплатить всю сумму займа и проценты, начисленные на день возврата ( п.2 ст. 814 ГК РФ).

  В Совкомбанке можно оформить кредит наличными на любые цели до 5 млн рублей со ставкой от 6,9%. Выберите удобную программу и рассчитайте ежемесячный платеж на кредитном калькуляторе. Деньги нужны срочно? Достаточно паспорта и любого второго документа. Нужна крупная сумма? Вы можете взять кредит под залог автомобиля или недвижимости. Заполните заявку на сайте и получите быстрое одобрение. Есть доставка!

  Чтобы упростить процедуру целевого распределения средств, банк сразу перечисляет деньги на счет продавца. То есть клиент никак не контактирует с финансами. Это создает дополнительную гарантию, что выделенные деньги точно пойдут на конкретные цели.

  Часто взять целевой кредит можно прямо в местах продажи у представителей банка.

  Виды целевых кредитов

  Видов целевых кредитов множество, так как они предусмотрены для самых разных жизненных ситуаций. Проверьте список — возможно, вам выгоднее согласиться на одно из следующих предложений.

  Ипотечное кредитование, бесспорно, занимает одно из первых мест по популярности. С его помощью можно приобрести не только квартиру или дом, но также и гараж, и землю, построить дом или купить коммерческую недвижимость.

  • Автомобильное кредитование.

  Купить авто на целевые деньги гораздо выгоднее. Клиенты получают относительно низкую процентную ставку и прочие льготы. Но банк, как правило, компенсирует подобные уступки обязательным оформлением КАСКО.

  К тому же автомобиль и ПТС на него остаются за кредитором на весь период договора, а стать полноценным владельцем транспорта можно только после выплаты всего долга.

  Кстати, если вы уже долгое время думаете о кредите, но все еще сомневаетесь, то попробуйте прямо сейчас рассчитать ежемесячный платеж на онлайн-калькуляторе. Это быстро и удобно, поэтому поможет вам оперативно принять важное решение.

  • Потребительский целевой кредит.

  Сюда можно отнести то, что вы хотите приобрести прямо сейчас, но денег не хватает. Например, это может быть бытовая техника, предметы роскоши (ювелирные изделия и меха), отдых, покупка мебели или строительных материалов и т.д. Такие займы отличаются относительно небольшими суммами, а залог за них не назначается.

  • Медицинские услуги.

  Данный вид кредитования не очень популярен в России,так как обладает рядом своих особенностей (например, риск невозврата выше). Поэтому получить заем на лечение порой сложнее, чем обычный потребительский. Но все же его можно встретить среди банковских предложений.

  • Кредит на учебу.

  Обычно это касается оплаты обучения в вузах. Но студент – не самое платежеспособное лицо, поэтому кредиторы выставляют различные требования. Например, одобряют заявки только родителям студентов или работающим молодым людям с 21 года. Также во время учебы студент может выплачивать только проценты, а тело кредита – уже после выпуска.

  • Рефинансирование.

  «Перекредитование» тоже можно отнести к целевому займу, ведь деньги идут на конкретную цель – покрытие долга у одного банка, а остаток клиент выплачивает уже другому. В данном случае заемщик оформляет рефинансирование на конкретную цель, а перевод средств идет напрямую предыдущему кредитору.

  Особенности целевого кредитования делают его выгодным по нескольким причинам:

  1. В среднем процентная ставка ниже, чем на обычный потребкредит.
  2. Сумма займа больше, например, для ипотеки или покупки авто, чем в стандартных предложениях.
  3. Увеличенные сроки. Особенно это актуально для приобретения жилья.

  Именно эти отличия делают целевой потребительский кредит более предсказуемым для банка.

  • Во-первых, расходование средств становится прозрачным. Следовательно, можно наперед просчитать практически все риски и заложить их в программу.
  • Во-вторых, такой продукт более привлекателен для будущих клиентов, ведь деньги проще получить, соответственно, приобретение нужных вещей не займет много времени.

  Какие бывают нецелевые кредиты

  Нецелевой кредит – те же самые заемные средства, но при этом банк не интересуется, куда вы будете их тратить. Вам не придется показывать документы об оплате или доходчиво объяснять свои планы. Главное – вовремя вносить ежемесячные платежи.

  • Потребительский кредит.

  Вы просто берете необходимую сумму в банке, подтвердив свою платежеспособность, а затем покупаете необходимую вещь. Конечно, риск невозврата есть всегда, но гарантия в данном случае обеспечивается более высоким процентом, а порой и залогом.

  • Микрозаймы и микрокредиты.

  Чтобы получить быстрый заем, достаточно предоставить лишь паспорт. Организация не выставляет много требований к клиенту, в отличие от банков, при этом суммы выдает небольшие и на короткий срок. Но и переплата за такой долг тоже высока – иногда она может доходить до трехкратного размера суммы, с учетом всех штрафов и пеней.

  Зачем откладывать деньги долгие месяцы, если можно получить желаемое прямо сейчас? Возьмите кредит в Совкомбанке, оформите услугу «Гарантия минимальной ставки» и получите шанс вернуть проценты по истечении срока кредитования. Для этого расплачивайтесь Халвой каждый месяц и не допускайте просрочек по кредиту. Оставить заявку вы можете в два клика, а деньги мы зачислим на карту и доставим курьером.

  • Кредитные карты и карты рассрочек.

  Работают по следующему принципу: покупай сейчас, а плати потом. Но при этом напоминают облегченную версию кредита: за пользование кредитной картой также придется заплатить процент.

  Хотя у каждой из них есть льготный период, в течение которого вы можете успеть отдать сумму без переплат – так называемый грейс-период. У каждого банка этот срок различается.

  В этом и есть преимущество карт рассрочек. С Халвой вам не придется думать о процентах и высчитывать оставшиеся дни. Ведь вам не нужно переплачивать – рассрочка полностью беспроцентная. Просто покупайте товар и отдавайте за него ежемесячно комфортную сумму.

  Халва знает, как заставить цвести ваше «денежное дерево» в любых условиях: покупать в беспроцентную рассрочку товары в более чем 250 000 магазинах-партнерах на сумму до 500 000 рублей, получать кешбэк до 10% и приумножать сбережения в удобной онлайн-копилке до 8% годовых. Оформите карту и получите «золотой ключик» финансового благополучия!

  Разница между целевым и нецелевым кредитом

  Чтобы продемонстрировать вам разницу между этими видами кредитов, мы отразили все нюансы в таблице.

  Целевой

  Нецелевой

  Средства идут на конкретные нужды, это прописывается в договоре

  Деньги находятся в свободном распоряжении клиента

  Необходимо предоставить кредитору отчет о целевом расходе средств

  Кредитор не отслеживает, на что пошли заемные деньги

  Требуется расширенный пакет документов и справок, например, заключение оценщика для ипотеки

  Можно взять в долг, предоставив паспорт и дополнительный документ

  Низкая процентная ставка

  Проценты, следовательно, и переплата выше

  Кредитор самостоятельно перечисляет оплату продавцу

  Клиент получает средства наличными в руки или на карту

  Возможность занять большую сумму

  Кредитный лимит ограничен

  Большой срок кредитования

  В основном кредиты выдаются на период до 5 лет

  Есть поддержка от государства, например, на покупку жилья

  Государственных льгот нет

  Какой кредит выгоднее

  Если вы все еще не определились, какой кредит взять, то мы советуем отталкиваться от ответа на главный вопрос: нужен ли вам вообще заем?

  Обращаться в банки следует, если покупка действительно дорогая, и просто взять и накопить на нее сложно или невозможно.

  Например, если вам предстоит длительный ремонт с полным обновлением бытовой техники, то в таком случае заемные средства будут вполне оправданы, т.к. удорожание стройматериалов может постоянно обесценивать накопления.

  Целевой заем следует брать, если вам требуется очень большая сумма на долгий срок, например, на покупку жилья или машины. И при этом у вас есть время и возможность собрать расширенный пакет документов.

  Если вы не хотите отчитываться о расходах, у вас нет времени и желания собирать много справок для банка, а также вы вполне способны вернуть деньги в относительно короткий срок, то нецелевой кредит – ваш вариант.

  Но если цена на какую-либо вещь относительно доступна, а покупка не носит срочный характер, то стоит попытаться накопить, чтобы снизить финансовую нагрузку.

  Если же у вас неожиданно вышла из строя стиральная машина, то удобнее воспользоваться беспроцентной рассрочкой, которая позволит быстро купить вещь и не переплачивать проценты.

  Источник https://discovered.com.ua/money/principy-kreditovaniya/

  Источник https://www.klerk.ru/bank/articles/440875/

  Источник https://sovcombank.ru/blog/krediti/chto-takoe-tselevoi-kredit-i-chem-on-otlichaetsya-ot-obichnogo-kredita

  Похожие записи:

  1. Кредит наличными без отказа
  2. Помощь в получении кредита в Магнитогорске
  3. Как перевести кредит в ВТБ 24 со Сбербанка: полезные рекомендации
  4. Кредиты под залог недвижимости в Челябинске